银行内部控制调查问卷

问：关于银行会计内部控制问卷调查

1. 答：1,A
   2,ABABA
   3,A
   4,ABCGH
   5,A
   6,ABCD
   7,EF
   8,ABCF
   9,ACD
   10,ABCD
2. 答：1 A
   2 A B B B A
   3 A
   4 A B C E H
   5 A C
   6 A B C D
   7 C E F
   8 A B E F
   9 A D
   10 A B C D

问：请结合工作实际，试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法。

1. 答：(1)商业银行内部控制评价的肢咐程序包括：①评价准派芦备，即组成评价组、制订评价实施方案、准备必要的工作文件、与被评价机构建立初步联系。②评价实施，主要包括了解内部控制体系、实施测试和分析。③评价报告的形成。④评价反馈。
   (2)商业银行内部控制评价的常用方法包括：①询问法调查问卷，主要包括现场访谈和书面文档检_。②观察。③流程图法。④抽样方法。⑤穿行历羡纯测试法。⑥证据检查法。⑦压力测试法。⑧分析性复核。

问：内部控制调查表的设计形式有哪些

1. 答：1、问卷调查表：以问题和选项的形式，向被调查对象提出问题，让其选择或填写答案。
   2、访谈调查表：以面对面或电话访谈的方式，向被调查对象提出问题，让其回答并记录。
   3、观察调查表：以观察被调查对象的行为、活动等为主要雹扮凳手段，记录被调查对象的行为、源旅活动等情况。
   4、检查清单缺高调查表：以清单的形式，列出需要检查的事项和要求，让被调查对象逐一核对。
   5、实地调查表：以实地调查的方式，对被调查对象的内部控制情况进行实地检查和记录。